去年凈利同比為何大降？子公司所受行政處罰是否構成重大違法行為？就在召開2022年度業績發布會的前一天，這家公司公告收到上交所的問詢函！

4月11日，華鑫股份召開了2022年業績發布會，對投資者關注的諸多問題進行了回應。華鑫股份于4月10日公告，收到上交所針對此前定增申請文件下發的《審核問詢函》。3月21日，華鑫股份定增募集資金不超過40億元的申請被上交所受理。

針對性2022年的經營情況，上交所直接發問華鑫股份：“營業總收入同比增加、歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤同比大幅下降的原因？”

此外，針對華鑫股份子公司華鑫證券、華鑫期貨多次被罰的情況，上交所也進行了問詢，要求華鑫股份對處罰具體情況及整改措施作出說明，是否符合相關整改要求以及整改措施的有效性，內部控制制度是否健全并有效執行，是否構成重大違法行為，嚴重損害投資者合法權益或者社會公共利益。

華鑫股份表示，公司與相關中介機構將按照上述《問詢函》的要求，對問詢問題做出書面回復并將有關材料報送上交所。公司本次向特定對象發行A股股票事項尚需通過上交所審核，并獲得中國證監會同意注冊后方可實施，最終能否通過上交所審核，并獲得中國證監會同意注冊的決定及其時間尚存在不確定性。

上交所：去年凈利同比為何大幅下降？

華鑫股份2022年年報顯示，公司實現營業總收入24.43億元，同比增長5.66%；實現歸母凈利潤3.52億元，同比減少28.82%；歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤2.2億元，同比下降23.58%。

在《審核問詢函》中，上交所要求華鑫股份結合收入、成本、費用等因素分析公司 2022 年營業總收入同比增加、歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤同比大幅下降的原因，與同行業可比公司的業績變動對比情況及差異原因。

華鑫股份在年報中表示，盡管2022年經歷了美聯儲超預期緊縮的貨幣政策、俄烏沖突、新冠疫情風險事件等因素影響，需求收縮、供給沖擊和預期轉弱的三重壓力導致市場波動性加大，在北交所設立、資管新規、注冊制落地等背景影響下，以新興技術類中小企業為主的高頻度、快節奏的 IPO 以及傳統企業為緩解債務壓力實施的定增、可轉債、可交換債等再融資仍會非常踴躍，同時，券商資管有望充分發揮自身投行、投研和投資的業務協同優勢，積極滿足投資者多元化的理財需求。

此外，由于2022年年報中顯示華鑫股份的主要資產為金融資產，上交所還要求華鑫股份對于各類金融資產底層資產的具體明細及風險狀況進行說明，以及需要結合信用風險事件和情況說明資產減值損失是否計提充分。

子公司多次被罰

定增全部用于華鑫證券

近年來，華鑫股份子公司華鑫證券和華鑫期貨頻繁領罰單，相關情況也引起了上交所的關注。

2019年12月23日，華鑫期貨因未建立、健全并嚴格執行業務管理規則、風險 管理制度，風險管理和內部控制存在較大缺陷受到上海證監局作出的行政處罰。

2020年2月27日，華鑫證券的泉州寶洲路證券營業部因違反《反洗錢法》等受到中國人民銀行福州中心支行作出的行政處罰。

2022年12月5日，上海證監局對華鑫期貨采取責令改正的監管措施，因該公司未按規定報告工作人員違反廉潔從業規定被司法機關立案調查的情況；未按規定報備設立分支機構的情況；未妥善保存使用外接系統客戶的資料；未有效識別客戶異常交易情況。

上交所對此問詢：“公司報告期內所受行政處罰、行政監 管措施和自律監管措施的具體情況及整改措施，是否符合相關整 改要求以及整改措施的有效性，內部控制制度是否健全并有效執 行；前述行政處罰是否構成重大違法行為，是否構成嚴重 損害投資者合法權益或者社會公共利益的重大違法行為。”

華鑫股份在年報中強調，2023 年，華鑫期貨將進一步夯實合規風控基礎，做好風險識別和風險應對。包括完善規章制度建設，強化監督檢查力度，健全問責機制。結合業務培訓，強化信息系統管理及全員合規意識，切實加強合規風控基礎，提高經營管理效率。

此外，據華鑫股份此前公告，此次定增增扣除發行費用后擬全部用于向華鑫證券增資，用于擴大融資融券業務規模、積極發展自營業務、加大信息化系統建設和補充流動資金及償還債務。

上交所要求華鑫股份結合現有貨幣資金的使用安排、資金缺口測算、募集資金具體投入計劃及內容、投入金額測算依據、募集資金規模與業務規模的匹配性、同行業公司業務規模及融資情況等，說明本次融資規模的合理性，是否有利于募集資金使用效果的最大化。

去年華鑫證券保薦業務獲核準后進展如何？

在4月11日華鑫股份召開的2022年度業績說明會上，有投資者針對摩根士丹利華鑫基金股權過戶進展進行提問。

華鑫股份表示，上述股權轉讓事項已獲中國證監會核準，目前正在辦理相關后續手續。

去年2月，華鑫股份公告，華鑫證券保薦業務資格已獲得證監會核準。

對于保薦業務目前的發展情況，華鑫股份董事長李軍表示：“公司已引入行業相關人才，組建了投行團隊，目前已經開展保薦業務。隨著經濟結構轉型升級、加大直接融資比例、全面注冊制度的實施、北京證交所的設立，投行業務面臨發展機會。公司將積極拓展投行業務，搭建業務渠道網絡、構建業務戰略體系，公司也儲備了一些項目。

還有投資者對于華鑫股份人工智能方面的計劃及應用較有興趣，李軍介紹道，公司外呼場景目前的使用有以下幾種：新股提醒、配股提醒、開戶回訪、普通機構戶、產品戶機構開戶回訪、深市股票期權開戶回訪、銷戶客戶回訪、營銷人員下轄客戶回訪、實名制重點客戶回訪。公司金融科技目前在前、中、后臺均有應用。包括經紀業務、資管業務、風控合規等領域。

截至4月11日收盤，華鑫股份報11.95元/股，市值127億元。