公司擬在深交所公開發(fā)行不超過3943萬股，發(fā)行后總股本15772萬股，保薦機(jī)構(gòu)為招商證券.
公開資料顯示，蒙娜麗莎是一家致力于高品質(zhì)建筑陶瓷產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的國家級高新技術(shù)企業(yè)。2014-2016年，公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入14.4億元、15.8億元和23.24億元，同期凈利潤7695.05萬元、11574.35萬元和23299.79萬元。
據(jù)招股書披露，蒙娜麗莎本次IPO計(jì)劃募集資金16.38億元，其中4億元用于償還銀行貸款及補(bǔ)充運(yùn)營資金，其余部分將投資于超大規(guī)格陶瓷薄板及陶瓷薄磚生產(chǎn)線技術(shù)改造、總部生產(chǎn)基地綠色智能制造升級改造、陶瓷薄板復(fù)合部件產(chǎn)業(yè)化、工業(yè)大樓建設(shè)、營銷渠道升級及品牌建設(shè)和研發(fā)中心建設(shè)等項(xiàng)目。
由于蒙娜麗莎產(chǎn)品主要用于建筑物的內(nèi)墻面、地面、外立面裝飾裝修，因此所處行業(yè)與房地產(chǎn)行業(yè)具有密切的相關(guān)性。當(dāng)前房地產(chǎn)價(jià)格處于高位運(yùn)行， 房地產(chǎn)去庫存壓力較大。對此，蒙娜麗莎表示，如果房地產(chǎn)調(diào)整加劇，房地產(chǎn)市場陷入低迷，消費(fèi)者的購房和裝修需求增長放緩，將會給公司的產(chǎn)品銷售和回款帶來不利影響。招股書顯示，廣州恒大材料設(shè)備有限公司為發(fā)行人2016年度第一大客戶，銷售額為3.21億元，銷售占比為13.81%，截至2016年末形成應(yīng)收票據(jù)24,730.57萬元、應(yīng)收賬款1,612.74萬元。
招股書還顯示，2014-2016年末，蒙娜麗莎存貨的賬面價(jià)值分別為6.96億元、7.16億元和6.72億元，占各期末流動資產(chǎn)的比例分別為55.23%、50.07%和41.61%，公司存貨規(guī)模較大。蒙娜麗莎表示，由于行業(yè)特別公司維持較高規(guī)模的存貨水平具有一定的必要性，但如果銷售不達(dá)預(yù)期或者市場流行趨勢發(fā)生變化，可能會導(dǎo)致公司存貨余額進(jìn)一步增加，降低公司資產(chǎn)運(yùn)營效率，進(jìn)而導(dǎo)致大額存貨減值風(fēng)險(xiǎn)并對公司的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生不利影響。
另外，2014-2016年末，蒙娜麗莎合并報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債率分別為78.91%、71.72%和63.13%，資產(chǎn)負(fù)債率持續(xù)較高水平。公司表示，如果宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境或者公司經(jīng)營情況發(fā)生顯著不利變化，可能導(dǎo)致公司償債風(fēng)險(xiǎn)顯著增加并對公司的持續(xù)經(jīng)營產(chǎn)生不利影響。
值得一提的是，截至2016年12月31日，全資子公司蒙娜麗莎建陶有部分土地尚未辦理土地權(quán)屬證明，相應(yīng)的地上建筑物受此影響尚未辦理房產(chǎn)權(quán)屬證明，未辦理權(quán)屬證明的土地和房產(chǎn)的賬面價(jià)值合計(jì)為3,041.78萬元，占公司總資產(chǎn)金額的1.42%。蒙娜麗莎在招股書中提到，如果取得相關(guān)權(quán)屬證明之前如果因政府規(guī)劃等原因?qū)е孪嚓P(guān)資產(chǎn)需要搬遷，子公司蒙娜麗莎建陶的拋光車間、成品倉庫、食堂和員工宿舍面臨需要拆除和重建的風(fēng)險(xiǎn)，將會因此產(chǎn)生損失并對公司生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生不利影響。
蒙娜麗莎招股書還顯示，公司不存在持股比例超過 50%以上的控股股東，蕭華、霍榮銓、鄧啟棠和張旗康四人直接和間接合計(jì)持有或控制公司 92.39%的股份，為公司的共同實(shí)際控制人，并簽署了《一致行動協(xié)議書》。