過去一周，各地證監(jiān)局披露了多則罰單，包括華西證券、聯(lián)儲證券、國泰海通證券、東方證券、中德證券、國元證券等多家券商被罰。

  投行業(yè)務(wù)是罰單的重災(zāi)區(qū)。比如上海證監(jiān)局一次性釋放了10張罰單，主要涉及2020年至2024年之間的投行業(yè)務(wù)違規(guī)行為，涵蓋債券、定增、并購重組等多個既往違規(guī)事項。

  整體來看，近期被罰的多是前幾年的存量項目，并非近期新增業(yè)務(wù)，處罰對象也呈現(xiàn)“機構(gòu)+責(zé)任人”雙重問責(zé)的特點。

  上實租賃、聯(lián)儲證券雙雙領(lǐng)罰

  上海證監(jiān)局公開披露多則罰單，直指上實融資租賃有限公司(簡稱“上實租賃”)的多項違規(guī)行為;而聯(lián)儲證券作為上實租賃公司債券的受托管理人，也因在受托管理過程中存在履職盡責(zé)不到位的情況領(lǐng)罰。

  從罰單來看，上實租賃存在五項違規(guī)行為：

  一是上實租賃非公開發(fā)行的公司債券“21上實01”，發(fā)行金額為4億元，上實租賃通過短期借款獲得資金并以相關(guān)機構(gòu)的名義認(rèn)購其中2.1億元，而在發(fā)行環(huán)節(jié)間接認(rèn)購自己發(fā)行公司債券，違反了上交所相關(guān)規(guī)定。

  二是截至本罰單披露日，公司尚未披露公司債券2023年中期報告、2023年年度報告、2024年中期報告、2024年年度報告及2025年中期報告。

  三是公司總經(jīng)理2022年1月24日由林振變更為石力，上述總經(jīng)理變更未及時披露事項。

  四是公司2021年9月末累計新增借款余額超過上年末凈資產(chǎn)的50%，上述累計新增借款余額未及時披露事項。

  五是公司2021年11月3日簽訂擔(dān)保合同，對上實商業(yè)保理有限公司提供擔(dān)保，單筆金額超過2020年末凈資產(chǎn)的20%。上述對外擔(dān)保未及時披露事項，不符合相關(guān)規(guī)定。

  上海證監(jiān)局決定，對上實租賃采取出具警示函，責(zé)令改正措施，對董事長林振，以及公司時任董事、總經(jīng)理及信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人石力采取出具警示函措施。

  聯(lián)儲證券也因債券項目違規(guī)收到上海證監(jiān)局罰單。經(jīng)查，聯(lián)儲證券作為上實租賃公司債券的受托管理人，在受托管理過程中存在履職盡責(zé)不到位的情況。一是對發(fā)行人募集資金使用監(jiān)督不到位;二是未能及時披露臨時受托管理事務(wù)報告，未能督導(dǎo)發(fā)行人及時披露臨時報告。

  上海證監(jiān)局決定對聯(lián)儲證券采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。并要求，聯(lián)儲證券應(yīng)引以為戒，恪守勤勉盡責(zé)義務(wù)，嚴(yán)格遵守執(zhí)業(yè)規(guī)范和監(jiān)管規(guī)則，加強業(yè)務(wù)質(zhì)量控制，進一步提升合規(guī)水平。

  持續(xù)督導(dǎo)中核查不到位，滬上兩大投行被罰

  國泰海通證券、東方證券也因既往的投行項目，被上海證監(jiān)局開出罰單。

  其中，國泰海通證券的罰單來自于吸收合并前的海通證券，上海證監(jiān)局決定對其采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，兩名負(fù)責(zé)持續(xù)督導(dǎo)的保薦代表人也被出具警示函。

  罰單顯示，經(jīng)查，海通證券(經(jīng)吸收合并至國泰海通證券)作為海南普利制藥股份有限公司2020年非公開發(fā)行股票項目和2021年向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券項目的保薦機構(gòu)，在持續(xù)督導(dǎo)工作中，對部分應(yīng)予以關(guān)注的異常情況或問題的核查不到位，項目組工作人員執(zhí)業(yè)行為存在不規(guī)范，內(nèi)部質(zhì)量控制和內(nèi)核不完善，出具的相關(guān)持續(xù)督導(dǎo)報告及專項核查意見結(jié)論不準(zhǔn)確。

  東方證券則是因過往一單并購重組項目違規(guī)被罰。

  罰單顯示，經(jīng)查，東方花旗證券有限公司(更名為東方證券承銷保薦有限公司后經(jīng)吸收合并至東方證券股份有限公司)作為廣譽遠(yuǎn)中藥股份有限公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易的獨立財務(wù)顧問，在持續(xù)督導(dǎo)工作中，未對銷售業(yè)務(wù)真實性、銷售費用準(zhǔn)確性等保持合理的職業(yè)懷疑，利用會計師事務(wù)所出具的專業(yè)意見時未進行必要的審慎核查，對業(yè)績承諾完成情況的持續(xù)督導(dǎo)核查不到位，出具的相關(guān)持續(xù)督導(dǎo)報告及專項核查意見結(jié)論不準(zhǔn)確。

  上海證監(jiān)局決定對東方證券采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。同時，該項目主辦人也被采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。

  重大事項盡職調(diào)查不到位，兩家券商被罰

  同樣因投行業(yè)務(wù)被罰的還有華西證券和中德證券，均涉及一些重大事項盡職調(diào)查不到位。

  比如，3月20日，四川證監(jiān)局披露對華西證券采取責(zé)令改正行政監(jiān)管措施的決定。

  經(jīng)查，四川證監(jiān)局發(fā)現(xiàn)華西證券在承銷和受托管理個別債券項目工作中存在對抵押物信息等重大事項盡職調(diào)查不到位、募集資金使用情況核查不充分、相關(guān)工作制度不健全等問題。

  中德證券也因2020年及2022年的投行項目而被上海證監(jiān)局出具警示函。經(jīng)查，中德證券存在兩大違規(guī)行為：

  一是中德證券作為太原重工股份有限公司(簡稱“太原重工”)2020年非公開發(fā)行股票并上市項目的保薦機構(gòu)，對太原重工大額應(yīng)收賬款、大額預(yù)付賬款、財務(wù)費用等事項的盡職調(diào)查不充分，部分盡職調(diào)查和持續(xù)督導(dǎo)工作底稿歸檔不及時。

  二是中德證券作為太原重工2022年非公開發(fā)行公司債券項目的聯(lián)席主承銷商，對太原重工重要子公司、主要客戶和供應(yīng)商等事項的盡職調(diào)查不充分，部分盡職調(diào)查工作底稿歸檔不及時。

  上海證監(jiān)局稱，中德證券應(yīng)引以為誡、舉一反三，恪守誠實守信、勤勉盡責(zé)義務(wù)，采取有效措施切實提升執(zhí)業(yè)質(zhì)量;應(yīng)對存在的問題進行整改，對相關(guān)責(zé)任人員嚴(yán)肅問責(zé)，并在30日內(nèi)向上海證監(jiān)局提交書面報告。

  此外，在經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)方面，國元證券領(lǐng)到一則罰單。3月20日，青島證監(jiān)局披露對國元證券青島四流中路證券營業(yè)部采取出具警示函措施的決定。經(jīng)查，該營業(yè)部未及時向青島證監(jiān)局報送有關(guān)內(nèi)部懲戒信息，違反了《證券基金經(jīng)營機構(gòu)董事、監(jiān)事、高級管理人員及從業(yè)人員監(jiān)督管理辦法》(證監(jiān)會令第195號)第四十八條第一款的規(guī)定。更多股票資訊，關(guān)注財經(jīng)365！