財經365訊 深交所網站顯示,對于金科文化42億元并購事項,交易所于9月5日向公司發出問詢函,針對標的資產估值、業績補償等事項共提出了11個問題。
上證報此前在《聚攏朋友圈資本 金科文化是如何俘獲“說話貓”的?》一文中詳解了金科文化本次收購的步驟及方案設計的機巧。本次跨境并購背后有著縝密的股權安排及資金路線,并得到資本大佬襄助。
重組草案披露,過橋方聯合好運以10億美元收購Outfit7公司100%股權,金科文化子公司金科香港分別于2017年1月、6月收購聯合好運10%、25%股權,間接持有Outfit7部分股權。對此,交易所要求公司補充披露金科香港受讓聯合好運35%股權的價格,并說明定價依據及公允性;補充披露金科香港、聯合好運近兩年又一期的財務數據情況;補充披露Outfit7目前股權架構中是否存在股權代持行為。
另外,問詢函要求對Outfit7公司的業務分布、各產品月活躍用戶數據、供應商具體采購內容、員工薪酬水平等情況進行補充披露,并要求公司披露本次交易形成的商譽的具體金額、發行股份的定價依據等。
本次交易利潤補償方案中,僅朱志剛、王健兩人承諾了業績補償,補償上限為其獲得的交易對價總額,存在補償承諾保障不足的風險。對此,問詢函要求公司補充說明業績補償方案的公允性。據資料,朱志剛、王健分別是金科文化的實際控制人和第二大股東。