6月21日，14家新三板企業因為提前使用募集資金，被股轉采取了自律監管措施，這是今年股轉系統首次集中對募集資金問題采取自律監管。
本波監管函共涉及2家創新層企業和2家基礎層企業。根據《全國中小企業股份轉讓系統股票發行業務指南》第1條的規定，掛牌公司在取得股份登記函之前，不得使用本次股票發行募集的資金。
在被處罰的企業中，基礎層企業掌縱文化提前使用的募集資金數額最大，為1.8億元。2015年5月，掌縱文化董事會審議啟動發行股份及支付現金購買資產并募集配套資金暨重大資產重組事項，募集資金 1.8億 元，去年1月掌縱文化取得了股份登記函。
經核查,掌縱文化在取得股份登記函前，截至 2015 年 12 月 29 日，已將募集資金按照重組方案中的約定支付給了交易對方，使用了全部募集資金。
掌縱文化表示對于該事項對廣大投資者造成的不便深表歉意，并承諾今后公司將加強相應法律法規的了解和學習，避免類似情形的再次發生。
兩家創新層企業地浦科技和思普潤也在這次處罰名單中，其中地浦科技因存在多項違規事實，公司及公司控股股東、實際控制人段孝寧被采取出具警示函的自律監管措施。
公告顯示，2015年4月和6月地浦科技分別啟動了兩次股票發行，合計募集資金5680萬元，在這兩次股票發行過程中，地浦科技均存在取得股份登記函之前使用募集資金的行為。
此外2015年7-8月，地浦科技將募集資金中的968萬元拆借給段孝寧控制的關聯企業上海地浦化工有限公司，構成控股股東、實際控制人的關聯方資金占用。
根據去年8月8日股轉下發的募資新規，掛牌公司應當建立募集資金存儲、使用、監管和責任追究的內部控制制度，明確募集資金使用的分級審批權限、決策程序、風險控制措施及信息披露要求。掛牌公司應當防止募集資金被控股股東、實際控制人或其關聯方占用或挪用。
鑒于地浦科技違規情節惡劣，股轉系統警示公司及段孝寧應當按照相關業務規則誠實守信、規范運作，杜絕類似問題再次發生，否則將進一步采取自律監管措施或給予紀律處分。
華陽密封在本次被處罰前，大連證監局曾對公司的關聯方占用資金行為予以警示。公司的主辦券商東北證券曾對其出具2016年度募集資金存放與使用情況的專項核查報告。
報告中指出，公司存在控股股東、實際控制人或其他關聯方占用資金，公司募集資金使用中存在取得本次股票發行股份登 記函之前使用募集資金、改變募集資金用途問題等問題。
據悉，2014 年末華陽密封董事會審議啟動股票發行，募集資金 5292 萬元用于建設智能化車間和補充公司流動資金，資金于2015年3月全部到位。
但公司在2015年5月29日收到股份登記函前，將超過1300萬元募集資金借予公司實控人梁玉韜的配偶馬海霞與舅舅鄭恩斌，變更并提前使用了募集資金，并且出現了關聯方占用資金情形。
目前，公司已采取整改措施，關聯方借款本金及利息已及時收回，并稱公司將進一步完善內部控制制度，加強信息披露，并制定了《募集資金管理制度》。