6月5日,ST云維重組方案出爐,擬以非公開發行股份的方式向李興浩等59名自然人及中亙投資等36家機構購買其合計持有的新三板公司深裝總98.27%的股權。本次交易構成借殼上市。
本次并購案引發監管層關注。6月19日,上交所對公司下發了問詢函,就本次交易潛在的風險,以及標的資產的行業及經營信息、標的資產財務信息等方面16個問題表達關切。
6月23日,ST云維在上交所大廳召開了關于重大資產重組媒體說明會,就上交所問詢函內容和投資者關注的問題,與以《證券市場紅周刊》為代表的多家證券媒體進行了面對面交流。
切實保障投資者權益,一個都不能少
上交所就公司目前仍與部分交易對方未取得聯系,且尚未簽署本次交易的相關協議,以及可以書面形式對約定的業績補償數額及方式予以調整是否合規,以及2014年、2015年財務數據與此前在股轉系統披露數據差異巨大,深裝總實際控制人李興浩所持的172,850,000股已質押給民生銀行(600016)廣州分公司是否對本次交易可能構成重大影響等潛在交易風險表示關切。
對此,大華會計師事務所表示,根據未審的15年的財務數據,現有披露的財務數據跟之前已公告的財務數據對比,主要有兩方面的差異,第一方面公司根據最新的外部證據,重新核定了2015年度工程的完工進度,重新確認了2015年度項目的收入成本,導致了項目的收入成本出現了較大差異。第二,凈利潤方面是因為公司對股份支付這一會計政策按照實際情況進行了變更,導致了未審的凈利潤出現了變化,總體是這兩個原因。
獨立財務顧問華西證券表示,目前僅剩大股東質押問題仍在積極解決中。目前的審計工作還在進行過程中,我們也是力爭在6月30日出具審計報告,讓深裝總在6月30日之前能夠披露年報,時間窗口非常緊,工作量非常大,造成目前的預案無法去把所有的問題都解釋清楚,需要開兩次董事會的原因。各中介機構到目前還是按照現在的時間進度和時間表,力爭按照時間表完成任務。截至目前,仍有一位股東未能與深裝總取得聯系,如果一旦出現被動的不可控的事項,我們也會參考市場慣例,以一個合理的價格在一個合理的時間內收購該等股權,來保護中小投資者的權益,實現投資者的安全退出。
力求避免無關聯交易
預案披露,李興浩及一致行動人共持有標的公司42.1859%股份,是公司的實際控制人,同時,李興浩還實際控制廣東志高空調有限公司、廣東志高暖通設備股份有限公司,與標的公司所在的建筑裝飾行業存在上下游關系。請補充披露報告期內標的公司是否存在關聯交易?
對此,深裝總董事長胡正富表示,公司對關聯交易的控制非常嚴格,力求避免這些關聯交易。可以告訴大家的是,到現在為止,除了2014年公司辦公樓的裝修,用了志高空調之外,與其他的上市公司沒有任何的關聯交易。2014年買的空調金額也比較小總共就一千多萬,公司一年是幾十個億的營業額,所以占的份額很小。而且當時買的這個志高空調,我們也是在市場上通過公開招標來確定的,價值也是按照市場來確定的。
公司的業務采購主材主要有兩個途徑,一種是甲方指定的,由甲方在市場上經過投標,通過選擇供應商,由甲方來確定,公司是按照甲方指定的供應商,指定的品牌,指定的價格來采購。另外,由裝飾公司自己采購的這部分,也在市場上進行精心比價來確認。
另外,空調是一個比較獨特的業務品種,因為它屬于機電安裝類的,絕大部分是不包括在公司的裝修業務里面,都是由業主單獨另外招標決定的,有一部分是含在這里面的,也占比不多,且按照市場價格確定的。