日前，證監(jiān)會(huì)對(duì)江蘇雅百特科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)雅百特）涉嫌信息披露違法違規(guī)案、山東墨龍石油機(jī)械股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)山東墨龍）等涉嫌違反證券法律法規(guī)案調(diào)查、審理完畢。上述2案已進(jìn)入告知聽(tīng)證程序。
經(jīng)查，雅百特于2015至2016年9月通過(guò)虛構(gòu)海外工程項(xiàng)目、虛構(gòu)國(guó)際貿(mào)易和國(guó)內(nèi)貿(mào)易等手段，累計(jì)虛增營(yíng)業(yè)收入約5.8億元，虛增利潤(rùn)近2.6億元，其中2015年虛增利潤(rùn)占當(dāng)期利潤(rùn)總額約73%，2016年虛增利潤(rùn)占當(dāng)期利潤(rùn)總額約11%。上述財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)通過(guò)雅百特2015年年報(bào)、2016年半年報(bào)以及2016年三季報(bào)公布。上述行為涉嫌違反《證券法》第63條、65條、66條的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第193條第1款所述信息披露違法行為。依據(jù)《證券法》第193條第1款規(guī)定，我會(huì)擬對(duì)雅百特處以60萬(wàn)元罰款，擬對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員在《證券法》規(guī)定的范圍內(nèi)頂格處罰，同時(shí)擬對(duì)雅百特虛假信息披露違法行為主要責(zé)任人員采取終身市場(chǎng)禁入以及3到5年不等的證券市場(chǎng)禁入。
山東墨龍自2015年以來(lái)，為了粉飾季度報(bào)告、半年報(bào)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，通過(guò)虛增售價(jià)，少結(jié)轉(zhuǎn)成本等手法，虛增凈利潤(rùn)，將2015年、2016年的一季報(bào)、半年報(bào)、三季報(bào)凈利潤(rùn)由虧損披露為盈利。上述行為涉嫌違反《證券法》第63條、第65條、第68條的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第193條第1款所述信息披露違法行為。依據(jù)《證券法》第193條第1款規(guī)定，我會(huì)擬對(duì)山東墨龍?zhí)幰?0萬(wàn)元罰款，同時(shí)擬對(duì)有關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行處罰。山東墨龍2016年三季度末發(fā)生重大虧損并持續(xù)至2016年全年重大虧損屬于《證券法》規(guī)定的內(nèi)幕信息，山東墨龍董事長(zhǎng)、實(shí)際控制人張恩榮、總經(jīng)理張?jiān)迫缸佣嗽趦?nèi)幕信息敏感期內(nèi)減持“山東墨龍”，減持金額分別為27750萬(wàn)元和8227.5萬(wàn)元，避損金額分別為2032.41萬(wàn)元和1792.94萬(wàn)元，張恩榮、張?jiān)迫男袨樯嫦舆`反《證券法》第73條、76條的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第202條所述內(nèi)幕交易行為。依據(jù)《證券法》第202條規(guī)定，我會(huì)擬對(duì)上述二人分別處以沒(méi)收違法所得，并處以3倍罰款。此外，張恩榮、張?jiān)迫缸幼鳛橐恢滦袆?dòng)人，所持山東墨龍已發(fā)行的股份比例累計(jì)減少5%時(shí)未進(jìn)行報(bào)告和公告，涉嫌違反《證券法》第86條第2款的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第193條第2款所述的信息披露違法行為。依據(jù)《證券法》第193條第2款規(guī)定，我會(huì)擬對(duì)張恩榮處以30萬(wàn)元罰款。
上述涉嫌違法行為涉案金額巨大、手段惡劣，違法情節(jié)嚴(yán)重。下一步，證監(jiān)會(huì)將在充分聽(tīng)取當(dāng)事人的陳述申辯意見(jiàn)后，以事實(shí)為依據(jù)、以法律為準(zhǔn)繩，對(duì)相關(guān)當(dāng)事人依法進(jìn)行處罰。發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪的，堅(jiān)決移送公安機(jī)關(guān)。中介機(jī)構(gòu)負(fù)有責(zé)任的，一經(jīng)查實(shí)，決不姑息。我會(huì)將堅(jiān)持“穩(wěn)中求進(jìn)”總基調(diào)，將防控金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)國(guó)家金融安全穩(wěn)定擺在更突出更緊要的位置，不斷完善制度、加強(qiáng)監(jiān)管，繼續(xù)對(duì)各類(lèi)違法行為保持高壓態(tài)勢(shì)，促進(jìn)資本市場(chǎng)平穩(wěn)健康發(fā)展。