談起家族信托，總是和超高凈值的富豪聯(lián)系在一起，千萬(wàn)以上的設(shè)立門(mén)檻，容易讓人產(chǎn)生遙不可及的距離感。而保險(xiǎn)金家族信托的問(wèn)世，無(wú)疑是降低了家族信托業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入門(mén)檻，親民不少。作為“保險(xiǎn)+信托”的組合，保險(xiǎn)金信托可以充分利用信托的靈活傳承、風(fēng)險(xiǎn)隔離、稅務(wù)籌劃、財(cái)富管理和信息保密控制等功能，同時(shí)也可以利用保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理和杠桿功能，實(shí)現(xiàn)“1+1>2”的神奇功效，為高凈值客戶帶來(lái)了全新的財(cái)富保障和傳承體驗(yàn)。接下來(lái)就帶您揭秘保險(xiǎn)金家族信托。

　　揭秘一：什么是保險(xiǎn)金家族信托？

　　保險(xiǎn)金家族信托是家族信托的一種，保險(xiǎn)關(guān)系和信托關(guān)系并存其中。它是以保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)為信托財(cái)產(chǎn)，以投保人作為信托委托人，并指定信托計(jì)劃為保險(xiǎn)受益人而設(shè)立的信托。保險(xiǎn)事項(xiàng)發(fā)生后，信托公司作為保險(xiǎn)金受益人領(lǐng)受生存年金或身故受益金，并按照信托委托人的意愿對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理、運(yùn)用、分配，將信托財(cái)產(chǎn)以及產(chǎn)生的收益交付信托受益人，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)對(duì)委托人意志的延續(xù)和忠實(shí)履行。一般適用的險(xiǎn)種包括終身壽險(xiǎn)、年金險(xiǎn)等產(chǎn)品。

　　舉個(gè)例子，王女士是一名單親媽媽?zhuān)?dú)自撫養(yǎng)一個(gè)7歲的女兒，她以數(shù)百萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)了保額高達(dá)2000萬(wàn)的保險(xiǎn)，并將信托計(jì)劃設(shè)定為保單受益人,將她的女兒設(shè)定為信托受益人，合同中也明確了信托財(cái)產(chǎn)的分配方案，這就是“保險(xiǎn)+信托”的保險(xiǎn)金信托模式。這樣一來(lái)若未來(lái)王女士意外身故，保險(xiǎn)合同觸發(fā)，信托公司作為保險(xiǎn)收益人領(lǐng)取保險(xiǎn)受益金，并將這筆錢(qián)存入事先約定好的信托專(zhuān)戶，信托公司將按照信托合同的約定，定期向其女兒即受益人劃撥資金，在女兒每一個(gè)重要的人生節(jié)點(diǎn)，給予資金支持，很好地避免了子女尚年幼，尚不具備管理大額保險(xiǎn)受益金的風(fēng)險(xiǎn)。

　　揭秘二：“1+1”為何大于2，保險(xiǎn)金家族信托優(yōu)勢(shì)在哪里？

　　保險(xiǎn)金家族信托作為保險(xiǎn)金和家族信托相結(jié)合的產(chǎn)物，綜合了二者的優(yōu)勢(shì)。

　　（一）更廣泛的受益人范圍

　　我國(guó)《保險(xiǎn)法》規(guī)定保單受益人為自然人或非自然人，但不能是尚未出生的人，導(dǎo)致保險(xiǎn)只能實(shí)現(xiàn)一代人之間的財(cái)富傳承，對(duì)于跨多代傳承往往束手無(wú)策。而將保險(xiǎn)納入到信托框架下的保險(xiǎn)金信托，借助信托期限長(zhǎng)、個(gè)性化的特征，使傳承方案的規(guī)劃更加靈活。信托受益人范圍非常廣闊，可以是人或者機(jī)構(gòu)，可以是直系親屬、遠(yuǎn)親或者朋友，可以是未出生的子孫，可以是具體的個(gè)人也可以是模糊的群體。借助信托條款的靈活性，可以約定在信托存續(xù)期內(nèi)按委托人意愿運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)靈活的財(cái)富傳承。

　　（二）更親民的進(jìn)入門(mén)檻

　　目前國(guó)內(nèi)家族信托的門(mén)檻一般在3000萬(wàn)元以上，而保險(xiǎn)金信托的門(mén)檻稍低，可以說(shuō)是“親民版”的家族信托，這主要源于保險(xiǎn)的杠桿效應(yīng)。客戶最初只需要投入較低的保費(fèi)，就可將上千萬(wàn)的保額設(shè)立家族信托，大大降低了設(shè)立信托的資金成本。資產(chǎn)量在3000萬(wàn)以下的家族信托意向客戶也可以享受到家族信托在財(cái)富管理與傳承方面的功能。同時(shí)也可以讓部分對(duì)于家族信托持謹(jǐn)慎態(tài)度的高凈值人士通過(guò)保險(xiǎn)金信托進(jìn)行初步嘗試。

　　（三）更廣泛的投資標(biāo)的

　　保險(xiǎn)事項(xiàng)發(fā)生后，信托公司作為保單受益人行使保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)，保險(xiǎn)金進(jìn)入信托賬戶，由信托公司按照合同約定進(jìn)行管理；由銀行擔(dān)任家族信托財(cái)務(wù)顧問(wèn)，提供信托財(cái)產(chǎn)投資建議、信托資金托管等服務(wù)，并且在信托公司管理之下的信托資產(chǎn)可以選擇現(xiàn)金、固定收益、權(quán)益和另類(lèi)投資等全部投資標(biāo)的，相較于投資范圍受限的險(xiǎn)資，保險(xiǎn)金信托投資管理更加廣泛靈活。

　　（四）更安全的財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)隔離和保護(hù)

　　保險(xiǎn)金信托可以實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)產(chǎn)的雙重保護(hù)。第一重保護(hù)，從保險(xiǎn)的角度，保險(xiǎn)金信托能將被保險(xiǎn)人風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，在保險(xiǎn)事項(xiàng)發(fā)生時(shí)將保險(xiǎn)金支付給保單受益人。第二重保險(xiǎn)，從信托的角度，保險(xiǎn)金信托延續(xù)了家族信托的風(fēng)險(xiǎn)隔離，實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)隔離和保護(hù)。因此，保險(xiǎn)金作為信托財(cái)產(chǎn)具有特殊的“財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性”，投保人或信托公司的債權(quán)人都不得對(duì)其強(qiáng)制執(zhí)行。且在保險(xiǎn)金支付后，由信托進(jìn)行管理，可以避免因受益人無(wú)力管理財(cái)產(chǎn)及他人惡意侵占造成的財(cái)富損失。

　　揭秘三：農(nóng)行保險(xiǎn)金家族信托服務(wù)

　　中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行(601288,股吧)自2014年聯(lián)合國(guó)內(nèi)知名信托公司、律師事務(wù)所推出家族信托服務(wù)，是國(guó)內(nèi)最早開(kāi)設(shè)家族信托服務(wù)的幾家商業(yè)銀行之一，并在四大行中率先實(shí)現(xiàn)家族信托首單，滿足了高凈值客戶財(cái)富傳承與保障的需求。隨著業(yè)務(wù)不斷發(fā)展，農(nóng)行私人銀行也在不斷拓展不同資產(chǎn)類(lèi)別的家族信托服務(wù)，滿足高凈值客戶多樣化的需求。

　　現(xiàn)階段，隨著國(guó)內(nèi)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，法律環(huán)境的進(jìn)一步健全，家族財(cái)富傳承的需求日益強(qiáng)烈，家族信托服務(wù)已經(jīng)在婚姻財(cái)產(chǎn)保護(hù)、家庭財(cái)富傳承、家企債務(wù)隔離等多方面大顯神通。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行私人銀行將繼續(xù)遵循“恒業(yè)行遠(yuǎn)，至誠(chéng)相伴”的服務(wù)理念，秉行“大行德廣伴您成長(zhǎng)”的大愛(ài)精神，弘揚(yáng)專(zhuān)業(yè)、擔(dān)當(dāng)精神，開(kāi)拓創(chuàng)新，成就廣大高凈值客戶的財(cái)富傳承愿景，守護(hù)每個(gè)家庭的資產(chǎn)保值增值之路。