評估中發現的主要問題
通過上半年的公司治理現場評估工作，保監會發現了以下主要問題。
其中，中資保險公司主要存在六大類問題：公司治理有效性有待進一步提高；內部管控機制需要進一步完善；關聯交易管理亟需進一步加強；個別公司股東股權方面存在問題；集團管控需進一步規范；公司自我評價不客觀不合規。
比如，在公司治理有效性方面，發現有些保險公司的公司章程約定和執行存在缺失，部分公司章程約定不符合監管要求，公司章程“報行不一”。此外，部分公司董事會構成不符合規定，人員素質結構不合理，存在董事超期“服役”，未建立獨董制度，部分公司濫用通訊表決方式。部分公司內部授權不合理，股東大會、董事會和管理層之間授權機制不明確、過度授權或授權籠統，授權沒有期限，越界行權。
另外，部分保險公司關聯交易管理不完善。包括未對關聯交易開展有效的審計，公司與主要股東及關聯方重大關聯交易未經獨董審議，公司關聯股東、董事未回避表決關聯議題，未及時披露重大關聯交易、資金運用關聯交易信息，未按時向保監會報送關聯交易季度報告。部分公司的關聯交易存在重大風險，包括通過資產管理產品、信托計劃等多層嵌套，向關聯方輸送利益。
還有個別保險公司股東股權方面存在問題。一是非自有資金出資問題，個別公司股東涉嫌使用保費自我循環注資、融資出資或增加股東層級虛假增資；二是規避持股比例限制；三是通過收購股東間接取得控制權；四是借道股權質押變相出讓股權或融資；五是股東行為不合規，存在股權被訴訟保全措施或強制執行、質押或解質押、股東更名等事項未及時報告，股東未告知其控股股東、實際控制人變更及股東間關聯關系等問題。
另外，集團管控需進一步規范。一是單一股東持股比例超標；二是個別公司存在股份代持；三是涉嫌設置多重架構規避監管；四是股權質押比例偏高；五是非保險子公司管理不合規，表現為給非保險子公司提供擔保或資金借貸，使用非自有資金出資非保險子公司，未按規定將全部子公司納入并表范圍，非保險子公司信息披露不合規等。
值得一提的是，另一個問題是，公司自我評價不客觀不合規。主要表現為自我評價失真，自評滿分，自評分與監管評分相差過大，沒有按照自評分值要求評分等。為保證公司治理評估的客觀性、準確性，存在上述問題的公司，按照相關規定，綜合得分進行了相應調整與扣減。
分類別采取監管措施
據了解，為強化公司治理監管力度，下一步監管部門還將就此采取進一步措施。
首先，點對點反饋評估結果。據了解，保監會將向各保險機構一對一反饋公司治理綜合評級結果、監管評價分數、評估發現問題及相關風險隱患。其中，對于得分較低或問題突出的公司，保監會將對其整改落實情況進行督導，要求公司定期報告整改進度。
值得一提的是，保監會將采取分類別監管措施。即對評級結果為優質類的公司，保監會將督促落實整改；對合格類和重點關注類公司，視情況將采取監管談話、下發監管函以及行政處罰等監管措施。
據了解，對評估中發現的重大違法違規線索，保監會將持續跟進開展專項核查，嚴肅查處違法違規行為。同時，針對公司治理現場評估發現的重點問題及重點機構，將開展公司治理評估回頭看，重點抽查公司治理有效性、股權資本真實性及關聯交易合規性等方面，進一步鞏固評估整改成果（原標題：保監會將“一對一”向險企反饋公司治理風險隱患）獲取更多財經資訊，請關注財經365!