保監(jiān)會9日發(fā)布《關(guān)于開展保險(xiǎn)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)排查專項(xiàng)整治工作的通知》。《通知》提出，通過開展保險(xiǎn)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)排查專項(xiàng)工作，核查保險(xiǎn)資產(chǎn)的真實(shí)性及資產(chǎn)質(zhì)量，全面掌握保險(xiǎn)資金運(yùn)用狀況，摸清行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)；堅(jiān)決防范治理金融產(chǎn)品嵌套、監(jiān)管套利等金融亂象，推動公司進(jìn)一步提高保險(xiǎn)資金運(yùn)用的合規(guī)意識和投資管理水平，強(qiáng)化監(jiān)管制度的剛性約束。針對問題突出的公司，嚴(yán)肅查處違法違規(guī)問題，防范化解風(fēng)險(xiǎn)，引導(dǎo)公司進(jìn)一步正確把握保險(xiǎn)資金運(yùn)用內(nèi)在規(guī)律，推動保險(xiǎn)資金更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和國家戰(zhàn)略。
《通 知》明確，核查公司投資決策和交易行為的合規(guī)性以及內(nèi)控管理的有效性，嚴(yán)格落實(shí)保險(xiǎn)資金運(yùn)用政策和規(guī)范市場投資行為。重點(diǎn)核查保險(xiǎn)資產(chǎn)質(zhì)量、真實(shí)性和安全 性，排查保險(xiǎn)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)隱患，查找制度缺陷。聚焦重大股票股權(quán)投資、另類及金融產(chǎn)品投資、不動產(chǎn)投資和境外投資等領(lǐng)域，實(shí)施穿透式檢查，摸清并處置存量 風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格控制增量風(fēng)險(xiǎn)。
根據(jù)《通知》，專項(xiàng)整治重點(diǎn)工作內(nèi)容包括：一是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。清查保險(xiǎn)資金運(yùn)用超監(jiān)管比例投資問題，核查保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)大類 資產(chǎn)配置比例，以及投資單一資產(chǎn)和單一交易對手情況。嚴(yán)格規(guī)范重點(diǎn)環(huán)節(jié)和關(guān)鍵操作行為，核查重大投資的合規(guī)性和內(nèi)控情況，重點(diǎn)檢查違規(guī)重大股票投資和不動 產(chǎn)投資等問題，嚴(yán)厲打擊違法違規(guī)行為。
二是監(jiān)管套利。清查金融產(chǎn)品嵌套情況，摸清產(chǎn)品底層基礎(chǔ)資產(chǎn)屬性和風(fēng)險(xiǎn)狀況；嚴(yán)格核查利用金融產(chǎn)品嵌 套和金融通道業(yè)務(wù)，改變投資資產(chǎn)屬性及類別，超范圍、超比例投資，逃避監(jiān)管的違法違規(guī)行為；排查利用有關(guān)業(yè)務(wù)或產(chǎn)品，為其他金融機(jī)構(gòu)提供通道等行為。清查 金融產(chǎn)品、回購交易及資產(chǎn)抵質(zhì)押融資情況，查清資金來源和性質(zhì)，核查違規(guī)放大杠桿的投資行為。
三是利益輸送。從嚴(yán)檢查保險(xiǎn)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易行為，核查投資決策的科學(xué)性、交易定價(jià)的合理性和信息披露的充分性，嚴(yán)禁采用關(guān)聯(lián)交易、“抽屜協(xié)議”“陰陽合同”等形式向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股東、投資項(xiàng)目的利益相關(guān)方輸送利益。
四是資產(chǎn)質(zhì)量。核查保險(xiǎn)資產(chǎn)五級分類情況，重點(diǎn)清查保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)利用銀行存款等資產(chǎn)抵質(zhì)押、擔(dān)保情況，摸清保險(xiǎn)資產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度。
五是資產(chǎn)負(fù)債錯(cuò)配。核查保險(xiǎn)公司資產(chǎn)與負(fù)債的匹配情況，評估償付能力保險(xiǎn)資產(chǎn)相關(guān)指標(biāo)計(jì)算的準(zhǔn)確性，掌握流動性風(fēng)險(xiǎn)以及償付能力風(fēng)險(xiǎn)等。